借款保函是指银行应借款申请人的请求，向贷款人(通常是项目业主)保证借款申请人将履行其在借款合同项下的义务，并在借款申请人未能履行义务时，由银行代为履行一定金额的付款责任。简单来说，就是银行充当“担保人”的角色，为借款人的还款能力做保证。那么，在借款保函中，银行究竟承担哪些责任呢？
## 一、银行责任的性质
在了解银行具体责任前，首先需要明确银行责任的性质。银行在借款保函中承担的是一种独立的、附条件的付款责任，具体表现为：
**1. 独立性:** 银行的付款责任独立于借款合同。即使借款人和贷款人之间存在争议，只要贷款人能够按照保函条款的约定提交索赔，银行就必须履行付款义务，而不能以借款合同的效力或借款人是否有理由拒付为由拒绝付款。
**2. 附条件性:** 银行的付款义务并非无条件的，而是以贷款人提交符合保函条款约定的索赔申请为前提。如果贷款人提交的索赔申请不符合保函条款的要求，例如超过了保函金额、超过了保函期限等，银行有权拒绝付款。
## 二、银行承担的具体责任
银行在借款保函中承担的具体责任，通常根据保函类型的不同而有所差异。常见的借款保函类型包括：还款保函、履约保函、预付款保函等。
**1. 还款保函:**
顾名思义，还款保函是指银行保证借款人按照借款合同的约定偿还贷款本息。如果借款人未按时足额还款，贷款人有权向银行提出索赔，银行在核实索赔申请符合保函条款后，需要代为偿还相应的贷款本息。
**2. 履约保函:**
履约保函是指银行保证借款人按照借款合同的约定履行除还款以外的其他义务，例如按时开工、按质完工、按期交付货物等。如果借款人未履行或未完全履行上述义务，给贷款人造成损失，贷款人有权向银行提出索赔，银行在核实索赔申请符合保函条款后，需要在保函金额内向贷款人赔偿损失。
**3. 预付款保函:**
预付款保函是指在贷款人向借款人支付预付款后，由银行开具的保证借款人按照合同约定使用预付款并按期完成相应义务的保函。如果借款人未按合同约定使用预付款或未履行相应义务，贷款人有权向银行提出索赔，银行在核实索赔申请符合保函条款后，需要在保函金额内向贷款人退还预付款或赔偿损失。
## 三、银行的免责情况
虽然银行在借款保函中承担着独立的付款责任，但并非所有情况下银行都需要承担责任。根据国际商会《见索即付保函统一规则》(UCP600)和我国相关法律法规，以下几种情况下银行可以免责：
**1. 欺诈性索赔:** 如果贷款人提交的索赔申请是基于欺诈或其他不法行为，银行可以拒绝付款。但银行需要提供充分的证据证明索赔申请存在欺诈行为。
**2. 索赔申请不符合保函条款:** 如果贷款人提交的索赔申请不符合保函条款的约定，例如超出保函金额、超过保函有效期等，银行可以拒绝付款。
**3. 贷款人与借款人恶意串通:** 如果贷款人与借款人恶意串通，以损害银行利益为目的，银行可以拒绝付款。但银行需要提供充分的证据证明贷款人与借款人存在恶意串通行为。
**4. 不可抗力:** 如果由于不可抗力导致银行无法履行付款义务，例如战争、地震等，银行可以免除责任。
## 四、银行开立借款保函的风险
银行开立借款保函需要承担一定的风险，主要包括以下几个方面：
**1. 信用风险:** 如果借款人无力偿还贷款，银行将承担代为偿还的风险。因此，银行在开立借款保函之前，需要对借款人的信用状况进行严格审查。
**2. 法律风险:** 如果贷款人提交虚假索赔或与借款人恶意串通，银行可能会面临法律诉讼。因此，银行需要加强风险防范意识，认真审查索赔申请，避免陷入法律纠纷。
**3. 操作风险:** 如果银行在开立或审核保函过程中出现操作失误，例如保函条款存在漏洞、审核不严等，银行可能会因此遭受损失。因此，银行需要加强内部管理，完善操作流程，避免操作风险。
## 五、总结
综上所述，银行在借款保函中承担的是一种独立的、附条件的付款责任。银行需要根据保函类型的不同，在贷款人提交符合要求的索赔申请后，履行相应的付款义务。但银行在以下几种情况下可以免责：欺诈性索赔、索赔申请不符合保函条款、贷款人与借款人恶意串通、不可抗力等。银行在开立借款保函时，需要充分评估风险，谨慎决策，避免因履约责任而遭受损失。
