工程保证金与保函相关情况
一、工程保证金的概念与内涵
工程保证金,也被称为工程质量保证金(保修金),是指在建设工程承包合同中,发包人与承包人约定从应付的工程款中预留的一部分资金。这部分资金的主要用途是在缺陷责任期内,对建设工程出现的缺陷进行维修。缺陷责任期一般为六个月、十二个月或二十四个月,具体可由发、承包双方在合同中约定。例如,在一个建筑工程合同中,双方约定缺陷责任期为十二个月,发包方会从应付工程款中按一定比例预留出工程保证金。这样做是为了确保工程在竣工后的一段时间内,如果出现质量问题,能有足够的资金进行维修,保障工程的持久性和安全性。根据《建设工程质量保证金管理办法》的规定,发包人应按照合同约定方式预留保证金,且保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的3%。
二、保函的作用和类型
(一)保函的作用
保函的主要作用是保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时,由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。保函即为保证书,通常由银行、保险公司、担保公司或个人根据申请人的请求,向第三方开具的。例如在国际贸易中,凭保函交付货物的情况下,收货人保证在收到提单后立即向船公司交回全套正本提单,承担应由收货人支付的运费及其他费用的责任,对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均承担责任,并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带责任。保函还可以简化交易流程,降低交易成本,提高交易效率,减轻债务人的财务负担,使得债务人能够更好地专注于主业的运营和发展,同时保障受益人的合法权益,提高债务人的信用度,降低受益人风险。
(二)保函的类型
保函的种类繁多,主要包括履约保函、预付款保函、投标保函、维修保函、预留金保函等。
履约保函:主要是保证承包商全面履行合同业务。如果发生承包商违约事件,不能按质、按量、按期履行合同规定的义务,保函受益人有权凭保函向银行索偿其所受损失的赔偿金额。
预付款保函:是为保证工程项目的顺利实施,在开工前期承包商往往需购置部分机具设备和材料,这需要较多的资金,预付款保函可保证一旦申请人未能履约,或者未能全部履约,将在收到受益人提出的索赔后向其返还该预付款。
投标保函:是银行受投标人的委托向招标人出具的保证投标人从事正当投标活动的书面保证。保证投标人按照招标文件的规定参加招标活动,并在中标后及时与招标人签订相关工程合同,同时提供招标人所要求的履约、预付款等保函。如果投标人违约,则保证人将在保函金额内赔付招标人的损失,投标保函的金额一般为标价的1% - 5%。
维修保函:应承包方(申请人)的请求,向工程业主(受益人)保证,在工程质量不符合合同规定,承包方(申请人)又不能维修时,由银行按担保函规定金额赔付工程业主。
预留金保函:又称留滞金担保,是指应承包方(申请人)的请求,向工程业主(受益人)保证,在承包方(申请人)提前支取合同价款中尾欠部分款项而不能按期归还时,由银行负责返还担保函规定金额的预留金款项。
三、工程保证金使用保函的相关规定
(一)相关法律法规原则性规定
我国工程质量保证金制度遵循一些基本原则,这些原则也影响着保函在工程保证金中的使用规定。
公平、公正原则:发包人与承包人应当遵循平等、自愿、诚实、信用的原则,确保工程质量保证金制度的公平、公正。这意味着在涉及保函使用时,双方需在平等自愿的基础上协商确定是否使用保函以及保函的相关条款,不能存在强迫或不公平对待的情况。
风险共担原则:发包人与承包人应当明确工程质量保证金的作用,即作为承包人履行合同义务的担保,确保双方在工程建设过程中的风险共担。当使用保函替代工程保证金时,也需要遵循这一风险共担的理念,保函的相关条款应合理分配双方在工程建设过程中的风险。
诚信、透明原则:发包人与承包人应当加强沟通,定期将工程质量保证金的使用情况告知对方,确保工程质量保证金制度的诚信、透明。在保函使用过程中,双方同样需要保持诚信,例如保函的开具、索赔等环节都需要遵循诚实信用原则,并且相关信息要保持透明。
(二)合同中的约定细则
在具体的工程建设合同中,对于工程保证金使用保函有诸多细则需要明确。
保函的类型约定:合同中应明确是采用银行保函、承包人保函或者其他符合要求的保函类型。不同类型的保函在信用保证程度、开具条件、索赔流程等方面可能存在差异,所以需要明确规定。例如银行保函,其凭借银行的信用为依托,相对更具可靠性,在工程中被广泛应用。
保函金额的确定:虽然工程保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的3%,但当使用保函替代时,保函金额也应按照这一比例要求确定。同时,合同中要明确保函金额的具体计算方式,是按照固定金额还是工程价款的一定比例计算等。
保函的有效期规定:要明确保函的有效期,通常应涵盖工程的缺陷责任期。例如,若缺陷责任期为十二个月,保函的有效期至少应为十二个月,以确保在可能出现工程质量问题需要维修的期间内,保函能够发挥其担保作用。
保函的索赔条件:合同中需详细规定在何种情况下可以对保函进行索赔。例如,对于工程质量问题达到何种程度、承包人未履行哪些合同义务等情况下,发包人有权向保函出具方提出索赔要求,同时也要规定索赔的流程,包括通知方式、提供证据的要求等。
四、工程实践中工程保证金使用保函的案例
(一)大型建筑工程案例
在某大型商业综合体建筑工程中,发包方为了确保工程质量和施工进度,要求承包方提供工程保证金。承包方考虑到自身资金的流动性,与发包方协商后决定采用银行保函的形式替代现金形式的工程保证金。
保函类型与金额:承包方通过银行开具了履约保函,保函金额按照工程价款结算总额的3%确定。该履约保函保证承包方将按照合同约定的工程进度、质量标准等要求进行施工。
保函的作用过程:在施工过程中,由于遇到了一些不可抗力因素,如恶劣天气等,导致工程进度稍有延迟。发包方根据合同规定对承包方提出了警告,但并没有立即索赔保函。承包方在不可抗力因素消除后,加快工程进度,最终按时完成了工程建设并且工程质量符合要求。如果承包方未能按照合同约定履行义务,例如工程质量不达标或者工程进度严重滞后,发包方就可以凭借保函向银行提出索赔,银行将按照保函的约定支付相应的金额给发包方,从而保障发包方的权益。
对双方的影响:对于承包方来说,使用银行保函避免了大量现金被占用,提高了资金的使用效率,有助于企业在其他项目或运营环节上的资金周转。对于发包方而言,银行保函提供了可靠的担保,在保障工程顺利进行方面具有重要意义。
(二)市政工程案例
某市政道路改造工程中,也采用了保函替代工程保证金的方式。
保函操作方式:承包方提供了预付款保函和维修保函。在工程开工前,由于需要购置大量的工程材料和设备,发包方按照合同约定支付了预付款项,预付款保函确保了如果承包方未能将预付款用于工程相关支出或者未能按照合同约定履行后续施工义务,发包方可以通过保函索赔回预付款。
应对工程问题:在工程竣工后的缺陷责任期内,如果道路出现质量问题,如路面开裂等,而承包方未能及时进行维修,发包方就可以依据维修保函向银行索赔,银行将负责安排资金对道路进行维修。
案例体现的意义:这个案例体现了保函在市政工程中的有效应用,既保障了发包方的资金安全和工程质量要求,又减轻了承包方的资金压力,同时提高了整个市政工程建设过程中的风险管理水平。
五、工程保证金能否用保函的权威解读
工程保证金可以使用保函替代。从法律法规和政策层面来看,并没有禁止使用保函替代工程保证金的规定,并且在很多情况下鼓励采用这种方式以提高工程建设领域的资金使用效率和风险管理水平。例如相关政策在规范建设工程质量保证金管理时,注重保障双方权益的同时,也认可保函这种担保形式在工程保证金管理中的应用。从实际操作和行业惯例来说,在工程建设领域,保函已经被广泛应用于替代工程保证金。这是因为保函具有诸多优势,如减轻承包方资金压力、提高资金流动性,同时为发包方提供了可靠的担保。不过,使用保函替代工程保证金时,需要遵循相关的法律法规和合同约定,确保双方的权益得到充分保障。具体来说,合同中要明确保函的类型、金额、有效期、索赔条件等重要条款,双方在工程建设过程中要按照诚信、公平、风险共担等原则履行各自的义务。